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淺談產權交易機構業務風險預防與控制體系建設

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產權交易機構業務風險預防與控制是一件事關機構本身健康、可持續發展的大事,需要予以高度重視。湖南省聯合產權交易所(以下簡稱“湖南聯交所”)業務風險預防與控制體系主要由四部分構成:一是業務部門自身的風險預防與控制;二是在機構設置上,設立與業務部門相分離的風險控制部門——合規鑒證部,專職履行產權交易風險防控和合規管理工作;三是設立專職風控總監及業務風險控制委員會,重點研究解決業務運作過程中的重大、復雜問題;四是聘請專職律師擔任常年法律顧問,適時提供專業性法律咨詢意見,全力防范業務運作過程中的法律風險。

1 業務部門的風控職責

業務部門是業務風險預防與控制的第一道“防火墻”。設立專職的業務風險控制部門,是為了進一步強化風險控制,而不是要弱化業務部門原有的風險防控職責。業務部門本身是風險控制的責任主體之一。

在經辦業務咨詢、受理,項目策劃,交易組織,交易鑒證,款項結算等業務過程中業務人員應當嚴格遵守交易規則,從嚴審核各類材料,從嚴把控交易程序中的各個環節,確保交易合法、合規。

為提升業務人員的業務能力,特別是風險防控能力,業務人員應當重視加強業務學習,特別要重視學習產權交易的相關法律法規和相關財會知識,重視在實際工作中總結經驗、教訓;重視有意識地培養風控意識,不斷提高風險識別和解決能力。

2 風險控制部門的風控職責

據了解,在產權交易行業內有不少機構設置了專門的風險控制部門,名稱雖然不一(有稱法律監管部、稽核與法律事務部、法律審核部等),但履行的工作職責基本相同,即:獨立于業務部門,專門從事業務風險預防與控制工作。即便一些機構沒有設立專門的風險控制部門,但在業務流程中也設置了風險控制的相關環節。秉承“公開、公平、公正”原則的產權交易機構將恪守交易程序視為自己的“生命線”,其設立專職的風控部門的重要意義不言而喻。

作為專職從事業務風險預防與控制的職能部門,風險控制部門的主要職責體現在以下幾個方面:一是參與業務規則的制定,將業務流程制度化;二是對業務關鍵環節(比如產權轉讓公告、意向受讓方資格、產權交易合同、資金劃轉等交易環節的合規性審核)進行合規性審核;三是積極協助業務部門參與項目策劃,掃除項目掛牌前期的各種障礙;四是參與研究業務運作過程中遇到的重大、復雜問題。

風險控制部門為更好地履行職責,應深入學習、研究交易規則,精通相關法律法規,熟悉與產權交易相關的財會知識,重在預防風險,精準判斷風險,并提出有效的解決辦法。

風險控制部門的另外一項重要職責是帶頭營造風險管理文化,通過嚴謹認真、耐心細致的工作作風,敢于堅持原則的處事態度,勤于學習、善于鉆研的精神風貌形成示范效應,加快形成產權交易機構重視風險預防與控制的良好氛圍。風險控制部門在履職過程中,要把握分寸,避免“越俎代庖”把自己當成“業務部門”。

需要贅述的是,風控部門與業務部門并不是對立存在的,而是協助、互補的關系,兩者的工作目標是完全一致的,即:相互協助,共同推進業務工作的順利實施。因此,兩個部門需換位思考,相互支持,以形成工作合力。

3 風控總監及業務風險控制委員會的風控職責

湖南聯交所設立了專職風控總監一職。風控總監具體分管風險控制部門,全面負責業務風險控制與管理,主要職責為:一是在業務風險事項中負責協調相關業務部門的關系;二是對業務事項發表獨立的審核意見;三是對業務事項中存在的風險隱患進行分析并提出相關建議或意見;四是擔任業務風險控制委員會主任,主持召開風控委會議,研究解決業務運作過程中遇到的重大問題;五是定期向董事長、總經理報告業務風險控制總體狀況,并提出有關建議。

湖南聯交所設立的風險控制委員會共有五名委員。風險控制委員會的主要職責為:一是組織制訂業務風險控制辦法,并督促落實;二是對違反操作規程的行為提出警示、制止;三是對業務或風險控制部門提交的可能存在重大風險的業務事項進行集體研究、評估,提出解決辦法。對超出風險控制委員會權限的業務風險事項及時呈報總經理辦公會研究;四是組織界定已發生的業務風險損失、風險責任人的責任,提出處理意見。

湖南聯交所風控總監站在“局外人”(即站在超脫業務經辦人員既有思維定式的角度來看問題)的角度發表完全獨立的風控意見,有利于克服“先入為主”、“當局者迷”等思維習慣,從而以第三方的角度預防和控制風險。業務風險控制委員會的委員主要由具有多年從事業務一線工作經驗的人員組成,能充分發揮集體智慧,妥善解決風險事項。

4 借力外部律師,嚴控法律風險關

湖南聯交所高度重視預防和控制業務運作過程中的法律風險,為此專門聘請了一名經驗豐富的執業律師擔任常年法律顧問。常年法律顧問的主要職責是嚴格控制法律風險:對交易規則和示范性文本進行合規性審查;對業務涉及的重大合同進行合規性審核;對重大業務事項提出專業法律意見;參與重大、疑難業務事項的討論,提出有效的解決辦法。

正如湖南聯交所董事長胡小龍所說,法律事務無小事!確實如此,如果在交易運作的過程中出現法律瑕疵或風險,不僅有損產權交易所的公信力和平臺形象,而且還有可能引發相應的法律責任。因此,在處理業務運作過程中的法律事項時,應當高度警覺,嚴格把關,不能為圖省事,憑一時的感覺、憑一己的經驗就倉促下結論、定調子,否則就有可能引發相應的法律風險,造成難以挽回的后果。

通過構建業務部門—風險控制部門—風控總監及業務風險控制委員會—常年法律顧問“四位一體”的風險預防與控制的體系,各司其職,齊心協力做好產權交易業務的風險預防與控制工作,確保產權交易機構得以穩健發展。

(作者為湖南省聯合產權交易所 李錚)

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